Отдел продаж: 0 (312) 979-949 моб: 0 (550) 48-66-66

1С:Предприятие для управления и учета

20 лет на рынке автоматизации и учета

Журнал «Налоги и право» № 4 2016 г. Учредитель «Палата налоговых консультантов КР»

22.08.2016

Изменения в «1С: Предприятие 8. Бухгалтерия для Кыргызстана», связанные с вхождением в Евразийский экономический союз

Пак Ольга Сергеевна
Руководитель Центра внедрения и сопровождения
ОсОО «1С – Като Экономикс»

В этой статье мы хотим рассказать нашим пользователями о тех изменениях, которые мы внесли в программу «1С:Предприятие 8. Бухгалтерия для Кыргызстана» Ряд отчетов в программе был уже разработан ранее, но с 01.07.2015 года эти формы значительно изменились.


К таким отчетам относятся:

  • Отчет по налогу на добавленную стоимость (НДС)
  • Приложение 01 к отчету по НДС. Реестр поставок.
  • Приложение 02 к отчету по НДС. Реестр приобретенных материальных ресурсов в Кыргызской Республике»
  •  Приложение 03 к отчету по НДС. Реестр ввезенных материальных ресурсов в Кыргызскую Республику»

Чтобы сформировать эти отчеты необходимо:

  1. Внести первичные документы. Эти отчеты формируются из введенных данных по поступлению и реализации ТМЗ, услуг, основных средств, по данным возвратов ТМЗ и данными по НДС на авансы и доотгрузке из документа «Закрытие месяца».
  2. Выполнить закрытие месяца в документе «Закрытие месяца» - меню Операции – Закрытие месяца
  3. Сформировать отчет «Отчет по НДС 2016» - меню Отчеты – Регламентированные отчеты -  Налоговая отчетность – Отчет по НДС 2016

 

 

Рис. Отчет по НДС 2016

image001.jpg

Рис. Реестр поставок

image002.jpg

 

Также, изменения коснулись и электронного файла отчета по НДС в формате Excel

В программу добавлен новый документ «Отчет по НДС 2016», в котором предусмотрены форма отчета по НДС и 3 приложения.

Открыть документ можно через меню Отчеты – Регламентированные отчеты – Налоговая отчетность – Отчет по НДС 2016

В документе следует указать период формирования отчетов.

По кнопке «Заполнить весь отчет» заполняются все 4 вкладки

  • Отчет по НДС
  • Приложение 01 (Реестр поставок)
  • Приложение 02 (Реестр приобретенных мат ресурсов)
  • Приложение 03 (Реестр ГТД)

Каждую закладку можно заполнить кнопкой Заполнить на выбранной закладке, при этом заполняется только текущая закладка

На каждой закладке есть кнопка «Печать отчета», при нажатии которой форма отчета будут выведена на печать

В верхней части документа выведена кнопка Импорт в Excel – при нажатии формируется электронный файл отчета по НДС и приложения к нему

Рис. Форма документа «Отчет по НДС 2016»

image003.jpg

Рис. Форма отчета в формате Excel

image004.jpg

 

Ряд изменений внесен и в отчеты:

  • по подоходному налогу
  • по налогу с продаж

В эти отчеты добавлены реквизиты, определяющие  к какому субъекту бизнеса относится организация: Малый, Средний, Крупный.

В зависимости от установленной настройки формируется печатная форма отчета:

Рис. Форма документа Отчеты по налогам по зарплате

image005.jpg

Добавлена новая форма отчета – FORM STI – 133 – 001 Приложение к отчету по подоходному налогу, удерживаемому налоговым агентом – субъектом среднего предпринимательства.

Рис. Форма отчета FORM STI – 133 – 001image006.jpg

Разработаны новые  формы отчетов

  • Отчет по косвенным налогам и приложения к отчету
  • Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов
  • Отчет о взаимной торговле товарами с государствами – членами Евразийского Экономического Союза

Для заполнения отчетов, связанных с импортом из стран EAЭС,  в программу внесены следующие изменения

1.    Справочник  «Контрагенты»

Добавлен реквизит «Вид станы», в котором выбирается одно из значений:

  • КР
  • Страна ЕАЭС
  • Третьи страны

Данный реквизит необходим для того, чтобы в реестре поставок определить какое обозначение выводить в колонке «Серия», в случае аванса или доотгрузки:

1.    КР – АВАНС-1

2.    Страна ЕАЭС – АВАНС-2

3.    Третьи страны – АВАНС-3

Рис. Форма элемента справочника

image007.jpg

 

2.    Справочник  «Номенклатура»

В форме элемента справочника на закладке «Дополнительно» добавлены 2 поля ввода:

  • Товарная номенклатура ВЭД – значение выбирается из справочника
  • Вид табачной продукции - значение выбирается из справочника . Этот реквизит служит для определения строк в Приложении 6 к отчету по косвенным налогам «Операции по табачной продукции»

Рис. Форма элемента справочника

image008.png

Рис. Форма элемента справочника «Товарная номенклатура ВЭД»

image009.jpg

Рис. Форма элемента справочника «Виды табачной продукции»

image010.jpg

 

3.    Справочник «Виды поставок НДС» - обновлен новыми кодами. Этот реквизит заполняется на закладке «Счет фактура» в следующих документах:

  • Реализация ТМЗ и услуг
  • Передача ОС
  • Передача НМА
  • Возврат ТМЗ от покупателя
  • Акт об оказании производственных услуг
  • Реализация услуг по переработке
  • Счет фактура выданный

Вид поставки заполняется  печатной форме счета фактуры и в реестре поставок

Рис. Форма элемента справочника «Виды поставок НДС»image011.jpg

Рис. Счет фактура

image012.png

 

 

4.    Добавлены новые справочники:

  • Показатели импорта – для разделения показателей в Приложении  1 к отчету по косвенным налогам «НДС на импорт»
  • Импорт, освобожденный от НДС – для разделения показателей в Приложении  3  к отчету по косвенным налогам «Импорт, освобожденный от НДС»
  • Характер сделки – для заполнения отчета «Отчет о взаимной торговле товарами с государствами  – членами Евразийского экономического союза
  • Коммерческие документы – для заполнения отчета «Отчет о взаимной торговле товарами с государствами  – членами Евразийского экономического союза
  • Транспортировка – для заполнения отчета «Отчет о взаимной торговле товарами с государствами  – членами Евразийского экономического союза
  • Вид транспорта – для заполнения отчета «Отчет о взаимной торговле товарами с государствами  – членами Евразийского экономического союза

 

 

Чтобы оформить поступление импорта из страны таможенного союза следует заполнить документ «Поступление ТМЗ и услуг» с видом операции «Импорт ТС»

image013.jpg

Реквизиты документа для заполнения:

  • Дата
  • Контрагент – поставщик ТМЗ
  • Договор с контрагентом – в договоре следует проверить, чтобы не был установлен флажок «Сумма включает налоги». Также, в договоре указывается валюта взаиморасчетов.
  • Сумма акциза – указывается вручную
  • Способ распределения акциза – выбирается одно из значений: по сумме, по количеству или по весу

В табличной части заполняются данные  по ТМЗ

Для расчета сумм акциза и НДС следует нажать кнопку «Распределить акциз»

Дополнительную информацию для отчетов заполнить на закладке «Дополнительно Импорт ТС»

Рис. Форма документа «Поступление ТМЗ и услуг»

image014.jpg

В документе формируются следующие проводки:

image015.jpg

Отчет по косвенным налогам

Отчет по косвенным налогам состоит из формы «Отчета по косвенным налогам» (FORM STI – 123) и следующих приложений к нему, предназначенных для отражения информации об исчислении налогового обязательства по налогу на добавленную стоимость и акцизам.

Приложение 1 «НДС на импорт» (FORM STI - 123 - 001)
Приложение 2 «Реестр заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов» (
FORM STI - 123 - 002)
Приложение 3 «Импорт, освобожденный от НДС» (
FORM STI 123 - 003)
Приложение 4 «Акцизный налог» (
FORM STI - 123 - 004)
Приложение 5 «Операции по спирту, алкогольной и спиртосодержащей продукции» (
FORM STI - 123 - 005)
Приложение 6 «Операции по табачной продукции» (
FORM STI - 123 - 006)
Приложение 6-1 «Операции по табачной продукции» ( 
FORM STI - 123 - 006 - 1)
Приложение 7 «Специальный счет (Депозит)» (
FORM STI - 123 - 007)
Приложение 8 «Реестр уведомлений о предстоящем получении подакцизных товаров, ввозе(вывозе) товаров» (
FORM STI - 123 - 008)
Приложение 9 «Подакцизные товары, не подлежащие обложению акцизом» (
FORM STI - 123 - 009)

В программе этот отчет можно  формируется из документа «Отчет по косвенным налогам»

Меню Отчеты – Регламентированные – Налоговая отчетность –  Документ «Отчет по косвенным налогам».

Документ заполняется данными из документов «Поступление ТМЗ и услуг» с видом операции «Импорт ТС».

В документе указывается дата формирования отчета, по кнопке «Заполнить» заполняется табличная часть документа

Каждая закладка документа соответствует основной форе отчета и одному из 9 приложений к отчету

 

 

Рис. Отчет по косвенным налогам

image016.jpg

Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (DOC STI - 136)

Документ заполняется данными из документов «Поступление ТМЗ и услуг» с видом операции «Импорт ТС».

В форме документа указывается:

1.    Дата формирования

2.    Контрагент – поставщик

По кнопке «Заполнить» заполняется табличная часть документа. Через кнопку «Печать» выводится печатная форма заявления.

Сохранение отчета в электронный формат находится на стадии разработки, в дальнейшем планируется сохранение электронного варианта из программы.

Рис. Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов

image017.jpg

 

Для органов статистики разработан отчет «Отчет о взаимной торговле товарами с государствами – членами Евразийского Экономического Союза».

Этот отчет заполняется данными документов «Поступление ТМЗ и услуг» с видом операции «Импорт ТС» и содержит три печатные формы:

1.    Титульный лист

2.    Общие сведения

3.    Сведения о товарах

image018.jpg

image019.jpg

 

Разработка вышеперечисленных объектов начата в релизе 1.6.74.1.

01 февраля 2016 года вышел новый релиз 1.6.75.1,

Проверить релиз Вашей конфигурации Вы можете в пользовательском режиме программы через меню Справка – О программе:

Рис. Справка о программе

image020.jpg